目  录

第一部分益阳市人民政府征地拆迁管理处概况

一、主要职能

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分益阳市人民政府征地拆迁管理处2018 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分益阳市人民政府征地拆迁管理处2018年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分  益阳市人民政府征地拆迁管理处概  况

一、主要职能

代表人民政府承办重大建设项目和市内所有建设单位和个人用地的征地拆迁工作。

二、机构设置

益阳市人民政府征地拆迁管理处核定全额拨款事业编制8名，下属直属事务所核定全额拨款事业编制6名。年末实有人数17人，退休1人。核定正科级领导职数1名，副科级领导职数3名。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，益阳市人民政府征地拆迁管理处部门决算包括：益阳市人民政府征地拆迁管理处部门决算。

序号	单位名称
1	益阳市人民政府征地拆迁管理处

第二部分  益阳市人民政府征地拆迁管理处2018 年度部门决算表

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  益阳市人民政府征地拆迁管理处2018 年度部门决算情况说明

一、关于益阳市人民政府征地拆迁管理处 2018 年度收入支出决算总体情况说明

益阳市人民政府征地拆迁管理处2018年度收入总计240.6万元比上年同期316.6万元减少76万元，下降24%；支出总计339.9万元，比上年同期302.4增加37.5万元，增长12%；。主要原因：收入减少是因为工作经费减少，支出增加是由于人员经费的增资调整，及业务活动的增加。

二、关于益阳市人民政府征地拆迁管理处2018 年度

收入决算情况说明

2018年度收入合计240.6万元，其中：财政拨款收入0万元，占 0%；事业收入228.1 万元，占 94%；其他收入12.5万元，占6%。

三、关于益阳市人民政府征地拆迁管理处2018年度支

出决算情况说明

2018年度支出合计339.9万元，其中：基本支出339.9万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

四、关于益阳市人民政府征地拆迁管理处2018 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018 年度财政拨款收入总计0万元，比上年同期增加0万元，增长0%；财政拨款支出总计0万元，比上年同期增加0万元，增长0%。主要原因：本单位无财政拨款收入。

五、关于益阳市人民政府征地拆迁管理处2018 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2018 年度一般公共预算财政拨款收入总计0万元，比上年同期增加0万元，增长0%；一般公共预算财政拨款支出总计0万元，比上年同期增加0万元，增长0%。主要原因：本单位无一般公共预算财政拨款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

本单位无一般公共预算财政拨款。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位无一般公共预算财政拨款。

六、关于益阳市人民政府征地拆迁管理处2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位无一般公共预算财政拨款。

七、关于益阳市人民政府征地拆迁管理处2018 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2018 年度政府性基金预算财政拨款收入总计0万元，比上年同期增加0万元，增长0%；政府性基金预算财政拨款支出总计0万元，比上年同期增加0万元，增长0%。主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。

本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

八、关于益阳市人民政府征地拆迁管理处2018 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018 年度本单位无财政拨款收入。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018 年度本单位无财政拨款收入。

1、因公出国（境）情况说明

本单位无财政拨款收入，无“三公”经费支出。

2、公务用车购置及运行经费情况说明

本单位无财政拨款收入，无“三公”经费支出。

3、公务接待情况说明

本单位无财政拨款收入，无“三公”经费支出。

九、关于 2018 年度预算绩效情况说明

认真学习了财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《益阳市财政局关于转发<湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知>》，中央、省、市相关政策精神，市委、市政府年度绩效管理办法等，成立了绩效评价工作小组，负责本部门绩效评价工作的组织领导和具体实施，拟定绩效评价方案，根据资金管理使用情况进行自查，形成绩效报告报送主管部门。我单位201８年度整体支出绩效完成较好。一是资金使用效益高。基本支出经费保障了人员工资、机关运转；二是资金使用社会效益好。专项支出经费保障了各项工作顺利开展及上级交办的一系列工作。

十、其他重要事项的情况说明

（一）预决算收支增减变化情况。

本单位为全额事业单位，但无财政拨款。2018年未做预算，根据财政要求单位编制了财务决算。2018年决算收入为240.6万元，决算支出为339.9万元。

（二）机关运行经费支出情况。

本单位为全额事业单位，但无财政拨款。机关运行经费支出非财政资金支出。

（三）政府采购支出情况。

本单位2018年度无政府采购支出。

（四）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是其他公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套)。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。