目 录
第一部分 益阳市残疾人联合会概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市残疾人联合会2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市残疾人联合会2017年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 益阳市残疾人联合会概况
一、主要职能
益阳市残疾人联合会是参照公务员法管理的正处级事业单位，是全市各类残疾人的统一组织，主要履行“代表、服务、管理”职能，代表残疾人利益，落实扶残助残政策，维护残疾人权益，提供残疾人康复、教育、培训、就业、创业、托养、扶贫、文化体育、社会保障等服务，改善残疾人生存发展条件，组织残疾人遵守法律法规，平等参与社会事务，为经济建设和社会和谐稳定作出应有贡献。
二、机构设置
市残疾人联合会设置机关党组、理事会和办公室、康复科、教育就业科和信访维权科4个机关科室，下辖一个二级机构，为残疾人劳动就业服务中心。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，单位部门决算包括：市本级部门决算和市残疾人劳动就业服务中心部门决算。
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序号 |
单位名称 |
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1 |
市残疾人联合会 |
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市残疾人劳动就业服务中心 |
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第二部分 益阳市残疾人联合会2017年度
部门决算表（见附件）
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
市残疾人联合会2017年度部门决算情况说明
一、关于市残疾人联合会2017年度收入支出决算总体情况说明
市残疾人联合会2017年度收入总计1675.55万元，比上年同期减少3007.05万元，下降64.2%；支出总计1675.55万元，比上年同期减少3007.05万元，下降64.2%。主要原因：年初结转结余资金大大减少，基础建设支出减少。
二、关于市残疾人联合会2017年度收入决算情况说明
2017年度收入合计1228.51万元，其中：财政拨款收入1214.47万元，占98.86%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入14.04万元，占1.14%。
三、关于市残疾人联合会2017年度支出决算情况说明
2017年度支出合计1067.9万元，其中：基本支出371.43万元，占34.78%；项目支出696.48万元，占65.22%。
四、关于市残联2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收入总计1526.86万元，比上年同期减少2991.56万元，下降66.2%；财政拨款支出总计1526.86万元，比上年同期减少2991.56万元，下降66.2%。主要原因：年初结转结余资金减少，基础建设减少。
五、关于市残联2017年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017年度一般公共预算财政拨款收入总计1060.37万元，比上年同期减少11.17万元，下降1%；一般公共预算财政拨款支出总计952.36万元，比上年同期减少3164.12万元，下降76.87%。主要原因：减少了基础建设支出（康复中心）。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
基本支出339.63万元，占35.66%，项目支出612.73万元，占64.34%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1.基本支出一般公共服务支出财政拨款支出2.7万元，主要用于公务用车运行维护、水电、办公费等支出。
2.社会保障和就业财政拨款支出937.01万元，其中基本支出324.28万元，项目支出612.73万元，主要用于人员工资、差旅费、残疾人康复、扶贫、就业、托养、文化体育等事业支出。
3.基本支出事业单位医疗缴费支出6.36万元。
4.基本支出住房保障支出住房公积金缴费支出6.29万元。
六、关于市残疾人联合会2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出339.63万元，其中人员经费支出256.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资；公用经费支出82.84万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费，公务用车运行维护费、其他交通费用，其他商品和服务支出等。
七、关于市残疾人联合会2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017年度政府性基金预算财政拨款收入总计296.19万元，比上年同期减少62.61万元，下降17.45%；政府性基金预算财政拨款支出总计31.80万元，比上年同期减少327万元，下降91.14%。主要原因：项目未完成，资金未支出，结转结余资金增多。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。
基本支出31.8万元，占100%，项目支出为0。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
1.基本支出类其他支出用于体育事业的彩票公益金支出财政拨款支出20万元，主要用于残疾人体育事业支出。
2.基本支出类其他支出用于残疾人事业的彩票公益金支出财政拨款支出11.8万元，主要用于残疾人康复事业。
八、关于市残疾人联合会2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为19.5万元，支出决算为17.88万元，完成预算的91.7%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为16.09万元，完成预算的97.5%；公务接待费支出决算为1.79万元，完成预算的59.67%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：压减了公务接待费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为17.88万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为16.09万元，占89.99%；公务接待费支出决算为1.79万元，占10.01%。2017年度“三公”经费支出决算数大于上年决算数的主要原因：项目增加，上级检查和下基层督导较多，公务用车运行费增多，将一台未编车辆纳入“三公”经费支出，“三公”经费增大。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：无。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量3台。
运行经费支出：16.09万元，主要用于燃油费、维修费、保险费。
3、公务接待情况说明
公务接待支出1.79万元，国内公务接待22批次，接待66人。接待支出主要用于接待省残联领导检查、驻村扶贫村干部等。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2017年决算收入1214.47万元，预算收入863.45万元，决算比预算增加351.02万元，增长40.65%，原因是上级投入项目经费增多。
2017年决算支出1067.9万元，预算支出863.45万元，决算比预算增加204.45万元，增长23.68%，原因是项目支出增大。
（二）机关运行经费支出情况。
市残联2017年度机关运行经费支出290.52万元，较上年减少32.74万元，下降10%，主要原因是：办公费、日常维修费及一般设备购置费减少，调离人员1人，人员经费减少。
（三）政府采购支出情况。
市残联2017年度政府采购43.5万元，其中，政府采购货物支出12.7万元，政府采购工程支出30.8万元，政府采购服务支出0万元。
（四）国有资产占用情况。
截至2017年12月31日，市残联共有车辆3辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万以上专用设备0台(套)。
（五）预算绩效情况的说明。
市残联进行了2017年整体支出绩效自评，评价结果为优等，在市残联门户网上进行了公示，并上报了市财政局绩效管理科。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
