目   录

第一部分  益阳市机关事业单位社会保险处单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分  益阳市机关事业单位社会保险处2017年度部门 

决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  益阳市机关事业单位社会保险处2017年度部门

决算情况说明

第四部分 名词解释

更为具体的格式，请参照财政部2016年度部门决算公开。http://gks.mof.gov.cn/2016zybmjsgk/zybmjs/2016nd/index_5.html

第一部分  益阳市机关事业单位社会保险处单 位 概 况

一、主要职能

负责机关、事业单位人员的社会保险工作，负责职业年金的经办管理工作。

二、机构设置

内设办公室、财务科、基金征缴科、登记稽核科、退休管理科、个人账户和职业年金管理科共6个科室。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，益阳市机关事业单位社会保险处单位部门决算包括：益阳市机关事业单位社会保险处。

第二部分  益阳市机关事业单位社会保险处2017 年度部门决算表

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

如表中无数据，请作说明，千万不能删除空表。

例如：表8无数据，***单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分  益阳市机关事业单位社会保险处

2017年度部门决算情况说明

一、关于 2017 年度收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计292.84万元，比上年同期增加40.09万元,增长16%;支出总计271.99万元,比上年同期增加19.24万元，增长8%。主要原因：增加人员和正常调资。

二、关于2017年度收入决算情况说明

2017年度收入合计292.84万元，其中：财政拨款收入292.84万元，占100%。

三、关于2017年度支出决算情况说明

2017年度支出合计271.99万元,其中：基本支出271.49万元，项目支出0.5万元。

 四、关于2017 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2017年度财政拨款收入总计292.84万元，比上年同期增加40.09万元，增长16%；财政拨款支出总计271.99万元，比上年同期增加19.24万元，增长8%。主要原因：增加人员和正常调资。

五、关于2017年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款收入总计292.84万元，比上年同期增加40.09万元，增长16%；一般公共预算财政拨款支出总计271.99万元，比上年同期增加19.24万元，增长8%。主要原因：增加人员和正常调资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

208（类）社会保障和就业支出250.74万元，占92%。

210（类）医疗卫生与计划生育支出10.81万元，占4%。

221（类）住房保障支出10.44万元，占4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

1.301（类）财政拨款支出175.49万元，主要用于基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、养老保险缴费和其他工资福利支出。

2.302（类）财政拨款支出69.18万元，主要用于办公费、印刷费、手续费、水电费、物业管理费、差旅费、会议费等。

3、303（类）财政拨款支出23.31万元，主要用于退休费、奖励金、公积金。

4、310（类)财政拨款支出3.51万元，主要用于办公设备购置。

六、关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出271.49万元，项目支出0.5万元。其中人员经费支出198.80万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、退休费；公用经费支出 73.19万元。主要包括：办公费、印刷费、接待费、水电费、物业费等。

七、关于2017 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

我单位2017年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。

八、关于2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.5万元，支出决算为7.5万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为7.5万元，完成预算的100%。2017年度“三公”经费支出决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

 2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.5万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，占0%；公务接待费支出决算为7.5万元，占100%。2017年度“三公”经费支出决算数等于上年决算数。

1、因公出国（境）情况说明

因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容。

2、公务用车购置及运行经费情况说明

公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量0台

运行经费支出：0万元。

3、公务接待情况说明

公务接待支出7.5万元，国内公务接待185批次，接待1430人。接待支出主要用于接待兄弟市州和区县市的同志。

九、其他重要事项的情况说明

（一）预决算收支增减变化情况。2017年部门预算收入177.14万元，决算收入292.84万元，主要因为年中追加经费115.70万元，主要是财政追加人员工资津贴、奖金、奖励金、目标考核奖等。2017年部门预算支出177.14万元，决算支出271.99万元。主要是人员工资津贴、奖金、目标考核奖等增加支出94.85万元。

（二）机关运行经费支出情况。

本单位2017年度机关运行经费支出72.69万元，较上年增加1.05万元，增减1%，主要原因是其他交通费用增长，因为增加编制1个。

（三）政府采购支出情况。

本单位2017年无政府采购支出。

（四）国有资产占用情况。

截止2017年12月31日，本单位账面体现车辆1台，因车改后小车暂交局机关，未取得相关有效原始凭证未减少相关固定资产，账面上一直未处理。

（五）预算绩效情况的说明。

本单位按照有关政策文件和市财政局要求开展预算绩效管理工作，一是加强绩效目标管理；二是开展绩效运行跟踪监控; 三是做好绩效自评和结果公开。根据市财政局文件要求，本单位抽调专人成立绩效评价工作小组，于2018年4月对2017年部门整体支出开展了绩效自评，并于2018年4月28日将自评结果在局机关网站上进行了公开。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（单位特有的名称解释，请自行添加）