目 录
第一部分 益阳市环境保护局单位概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分益阳市环境保护局2017 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分益阳市环境保护局2017年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分
益阳市环境保护局单位概况
一、主要职能
（一）监督管理本行政区域环境保护管理制度的实施。结合本地实际，建立健全排污许可、环境影响评价、环保“三同时”、排污收费、总量控制、污染减排、区域限批、企业环境行为监管等环境保护管理制度，并组织和监督实施。
（二）负责本行政区域生态环境保护工作。拟订生态保护规划，指导、协调、监督各种类型的自然保护区域的保护和环境管理。
（三）负责本行政区域环境保护行政执法监管。制定执法计划，开展执法检查，查处环境违法行为；监督其他负有环境保护职责的部门依法履行职责，依法对各类环境保护责任主体履行环境保护义务的情况进行监督。
（四）负责本行政区域环境污染防治监督管理工作，加强对包括核与辐射、危险废物在内的各类污染源的监督管理。会同有关部门加强饮用水水源地环境保护、城乡环境综合整治等工作。
（五）负责编制环境应急预案报同级人民政府批准后实施。在同级人民政府领导下，会同有关部门依法调查处理本行政区域环境污染事故，协调处理污染纠纷。
（六）拟定本行政区域环境保护经济政策，提出环境保护领域固定资产投资规模和方向、财政性资金安排建议，报同级人民政府批准后实施。组织指导排污权有偿使用和交易工作，建立健全企事业单位环境行为信用评价管理制度。
（七）负责本行政区域环境信息发布工作，编制并发布环境量状况报告、重点污染源监督性监测报告，发布重大环境事件处置情况信息，依法公开环境信息，指导并监督重点污染企业环境信息公开。
（八）根据国家环境监测技术规范，开展环境质量监测工作。对环境各要素（空气、水、声等）进行监测，及时准确、科学系统地掌握和评价质量状况及发展趋势。
（九）开展污染源监督性监测工作。对全市污染排放状况实施监测，及时准确地掌握污染源排放状况及变化趋势，为排污企业管理及排污费征收提供及时、准确的监测数据。
（十）承担应急监测任务，负责污染事件的调查监测。参与本辖区污染事故的调查，为仲裁环境污染纠纷提供监测数据。
（十一）负责本地区环境监测网业务工作的组织、指导与协调。
二、机构设置
益阳市环境保护局局机关内设14个机构，分别是办公室、污染管理科、自然生态保护科、减排与总量控制科、环境影响评价科（行政审批协调科）、核与辐射管理科（市核事故应急管理办公室）、固体废物管理科、法制宣教、科技监测科、财务科、人事科、纪检监察室和机关党委和机关工会。下设4个二级单位和3个派出机构。4个二级单位是：市环境监察支队、市环境保护信息中心、市主要污染物排污权储备中心和市环境监测站。3个派出机构是：市环保局资阳分局、赫山分局、高新区分局。除市环境监测站独立核算外，其他部门均未独立核算，由局本级统一核算。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳市环境保护局部门决算包括：益阳市环境保护局局机关部门决算、益阳市环境监察支队部门决算、益阳市环境信息中心部门决算、益阳市资阳区环保分局部门决算、益阳市赫山区保护分局部门决算、益阳市高新区环保分局部门决算、益阳市主要污染物排污权储备中心决算和益阳市环境监测站决算。
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序号 |
单位名称 |
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1 |
益阳市环境保护局局机关 |
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益阳市环境监察支队 |
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3 |
益阳市环境信息中心 |
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4 |
益阳市资阳区环保分局 |
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5 |
益阳市赫山区保护分局 |
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6 |
益阳市高新区环保分局 |
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7 |
益阳市主要污染物排污权储备中心 |
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8 |
益阳市环境监测站 |
第二部分
益阳市环境保护局
2017年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
另说明：表8无数据，益阳市环境保护局没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
第三部分
益阳市环境保护局
2017 年度部门决算情况说明
一、关于益阳市环境保护局2017 年度收入支出决算总体情况说明
益阳市环境保护局2017年度收入总计4941.68万元，比上年同期减少862.13万元，减少14.85%；支出总计5467.92万元，比上年同期增加1223.76万元，增长28.83%。主要原因：一是增加局本级工资福利收入和项目收入（包括2017年省级大气污染防治专项资金、2017年省级土壤污染防治专项资金、2017年“淘汰黄标车补助资金”）以及2017年市级两型社会建设专项资金、2017年度市直责任招商单位招商引资专项经费，减少监测站项目资金；二是根据市编办的相关批复，我局二级机构原益阳市环保科学研究所2017年6月已注销，其2017年收入和支出并入市环保局（本级），相关人员编制并入新成立的二级机构益阳市主要污染物排污权储备管理中心。市主要污染物排污权储备管理中心财务未独立核算，由市环保局（本级）统一核算;三是2016年年底下达的部分项目资金到2017年实际支出，因此增加了2017年的财政拨款支出。
二、关于益阳市环境保护局2017 年度收入决算情况说明
2017年度收入合计4941.68万元，其中：财政拨款收入4373.29万元，占 88.5%；上级补助收入95.17万元，占 1.93%；事业收入233.58万元，占 4.73%；其他收入239.64 万元，占4.85%。
三、关于益阳市环境保护局2017 年度支出决算情况说明
2017年度支出合计5467.92万元，其中：基本支出2975.28万元，占 54.41%；项目支出2492.64万元，占45.59%。
四、关于益阳市环境保护局2017 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017 年度财政拨款收入总计4373.29万元，比上年同期减少659.39万元，减少13.1%；财政拨款支出总计4807.17万元，比上年同期增加1128.51万元，增长30.68%。主要原因：增加局本级项目收入101.51万元（包括2017年省级大气污染防治专项资金、2017年省级土壤污染防治专项资金、2017年“淘汰黄标车补助资金”）以及2017年市级两型社会建设专项资金、2017年度市直责任招商单位招商引资专项经费，减少监测站项目资金760.9万元；增加的支出是对2016年结余专项资金的使用。
五、关于益阳市环境保护局2017 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款收入总计4373.29万元，比上年同期减少659.39万元，减少13.1%；一般公共预算财政拨款支出总计4807.17万元，比上年同期增1128.51万元，增长30.68%。主要原因：增加局本级项目收入101.51万元（包括2017年省级大气污染防治专项资金、2017年省级土壤污染防治专项资金、2017年“淘汰黄标车补助资金”）以及2017年市级两型社会建设专项资金、2017年度市直责任招商单位招商引资专项经费，减少监测站项目资金760.9万元；增加的支出是对2016年结余专项资金的使用。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
一般公共服务支出37.42万元，占0.78%；科学技术支出2万元，占0.04%;社会保障和就业支出15.72万元，占 0.33%；医疗卫生与计划生育支出117.77万元，占2.45%；节能环保支出4479.73万元，占93.19%；国土海洋气象等支出11.27万元，占0.23%；住房保障支出143.26万元，占2.98%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1．一般公共服务支出财政拨款支出37.42万元，其中12万元主要用于局本级环境监察执法办案经费，24.72万元主要用于益阳市环境保护局本级市直责任招商单位2017年招商引资专项经费及2016年招商引资先进奖励，0.7万元主要用于局本级2016年绩效奖金。
2. 科学技术支出财政拨款支出2万元，主要用于局本级2016年度园区建设大会战暨“135”工程考核奖励经费。
3. 社会保障和就业支出财政拨款支出15.72万元，主要用于局本级2016年度、2017年度绩效评估奖金和监测站在职职工的死亡抚恤费。
4. 医疗卫生与计划生育支出财政拨款支出117.77万元，主要用于缴纳职工医疗保险金。
5. 节能环保支出财政拨款支出4479.73 万元，其中：行政运行财政拨款支出1582.95万元，主要用于职工工资福利支出和机关运行费用；一般行政管理事物财政拨款支出116.24万元，主要用于局本级环境监察移动执法系统平台维护及网络服务支出、创建全国卫生文明城市工作专项支出、益阳市集中式饮用水水源保护区划分工作支出、益阳市排污权交易平台建设支出、益阳市生态保护红线划定工作支出、高层次人才生活补助、2016年立项争资工作考核奖、2017年机关事业单位离退休干部党组织工作经费支出和监测站水质自动站和空气自动站运转维护；环境保护宣传财政拨款支出8万元，主要用于局本级环境宣教能力建设；其他环境保护管理事务支出财政拨款支出402.88万元，主要用于局本级2017年省环保督查工作经费支出、大通湖湖泊治理工作机构运行经费支出、2017年“淘汰黄标车补助资金”；建设项目环评审查与监督财政拨款支出530.72万元主要用于监测站工资支出、退休费支出、事业单位养老保险缴费、工会经费、党组织建设经费支出、生育保险缴费、福利费支出，以及原市环保科研所2016年度社会治安综治奖励支出、2017年绩效工资支出；其他环境监测与监察支出财政拨款支出0.6万元，主要用于监测站高层次人才生活补助；大气污染防治财政拨款支出361.98万元，主要用于局本级2017年燃煤锅炉改造以奖代补专项支出；水体污染防治财政拨款支出877.03万元主要用于局本级洞庭湖污染源排查专项支出和监测站2016年中央水污染防治专项设备支出、2016年洞庭湖生态经济区重点工业污染源排查整治专项支出；其他污染防治财政拨款支出531.88万元，主要用于局本级"志溪河、兰溪河"两河整治支出、梓山湖保护支出、益阳市机动车环保标志管理平台建设支出、益阳市中心城区饮用水水源地水质自动监测运行维护服务支出、2017年市级排污权专项支出、2017年省级土壤污染防治专项支出以及监测站土壤污染调查专项支出；农村环境保护财政拨款支出7万元，主要用于局本级2017年度农村环境保护支出；环境监测与信息支出财政拨款支出41.6万元，主要用于监测站环境质量监测网运行支出、重点污染源监督性监测支出、省级水质自动站运营管理费、高层次人才生活补助支出；环境执法监察财政拨款支出8万元，主要用于局本级2017年省级环保督查专项行动支出；其他节能环保支出财政拨款支出10.85万元，主要用于局本级2017年两型社会建设专项支出。
6.国土海洋气象等支出财政拨款支出11.27万元，主要用于局本级职工工资福利支出。
7.住房公积金财政拨款支出143.26万元，主要用于缴纳职工住房公积金单位部分。
六、关于益阳市环境保护局2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出2428.19万元，其中人员经费支出2143.63万元，主要包括：基本工资817.66万元、津贴补贴432.77万元、奖金179.54万元、其他社会保障缴费185.04万元、伙食补助费4.41万元、绩效工资180.18万元、基本养老保险缴费44.87万元、职业年金缴费15.11万元、其他工资福利支出7.96万元、离休费10.35万元、退休费53.77万元、抚恤金6.66万元、生活补助8万元、医疗费0.39万元、住房公积金181.89万元、其他对个人和家庭的补助支出15.04万元；公用经费支出 284.56万元，主要包括：办公费4.47万元、印刷费4.79万元、咨询费0.9万元、手续费0.04万元、水费10.73万元、电费7.13万元、邮电费2.62万元、物业管理费2.43万元、差旅费11.47万元、维修（护）费10.4万元、租赁费0.75万元、会议费2.14万元、培训费1.27万元、公务接待费7.79万元、劳务费2.94万元、委托业务费0.8万元、工会经费27.35万元、福利费83.34万元、公务用车运行维护费20.57万元、其他交通费用28.66万元、税金及附加费用0.09万元、其他商品和服务支出43.65万元、办公设备购置4.8万元、专用设备购置5.41万元。
七、关于益阳市环境保护局2017 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
益阳市环境保护局单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。
八、关于益阳市环境保护局2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为74万元，支出决算为58.34万元，完成预算的78.83%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为42.66万元，完成预算的99.21%；公务接待费支出决算为 15.68万元，完成预算的74.67%。2017 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：加强内部控制，减少公务接待费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算为58.34万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为42.66万元，占73.12%；公务接待费支出决算为15.68万元，占26.88%。2017 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：加强内部控制，减少公务接待费和公车运行费支出。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量6台；公车运行经费支出：42.66万元，主要用于车辆的燃料费和修理费以及保险费。
3、公务接待情况说明
公务接待支出15.68万元，国内公务接待106批次，接待1060人。接待支出主要用于局本级各项公务接待和会议接待费用以及招商引资专项接待费用。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况
2017年预算收入为2322.01万元，支出为2322.01万元。决算收入为4941.68万元，支出为5467.92万元。主要原因：国家加大对环境治理的资金投入，追加环境治理项目资金 ，另外调整工资和增加车改交通费补贴 。
（二）机关运行经费支出情况
机关运行经费支出257.07万元，较上年增加152.97万元，增加146.94%，主要原因是一、原市环保科研所单位注销，其账务并入局本级，增加机关运行经费支出；二、国家加大环保执法力度，相应地增加了机关运行经费支出。
（三）政府采购支出情况
政府采购支出357.33万元，其中，政府采购货物支出146.31万元，政府采购工程支出60.18万元，政府采购服务支出150.84万元。
（四）国有资产占用情况
截止到2017年12月31日固定资产净值为7155.66万元，其中公车保有量12台。
（五）预算绩效管理工作开展情况。
根据益阳市财政局《关于做好2017年预算绩效自评工作的通知》（益财绩〔2018〕76号）的部署，我局认真组织进行了2017年度部门整体支出绩效自评工作,形成了《益阳市环保局2016年部门整体支出绩效自评报告》并在市环保局网站上进行了公布。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
