目 录
第一部分 益阳市图书馆概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市图书馆2017 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市图书馆2017年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分
益阳市图书馆概况
一、主要职能
益阳市图书馆作为政府投资兴建的公益性文化事业单位，长期担负着无偿为全市社会公众提供文献资料服务、开展社会教育、读书活动、送书下乡、课题跟踪服务和基层业务辅导等职能。
二、机构设置
图书馆设有综合外借室、参考咨询室、过刊过报室、少儿室、报刊阅览室、地方文献室、电子阅览室、办公室、信息部、辅导部。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，属市文体广新局下属二级单位。
第二部分
益阳市图书馆2017年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
益阳市图书馆2017年度部门决算情况说明
一、关于益阳市图书馆 2017 年度收入支出决算总体情况说明
益阳市图书馆2017年度收入总计485.4万元，比上年同期增加34.7万元，增长7.7%；支出总计418.1万元，比上年同期增加28万元，增长7.19%；。主要原因：2016年度项目经费计入项目经费收入支出增加。
二、关于益阳市图书馆2017 年度收入决算情况说明
2017年度收入合计485.4万元，其中：财政拨款收入480.4万元，占 98.97%；其他收入5 万元，占1.03%。
三、关于益阳市图书馆2017 年度支出决算情况说明
2017年度支出合计418.1万元，其中：基本支出224.7万元，占 53.74%；项目支出193.4万元，占46.26%。
四、关于益阳市图书馆2017 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017 年度财政拨款收入总计480.4万元，比上年同期增加44.3万元，增长10.16%；财政拨款支出总计413.1万元，比上年同期增加23.1万元，增长5.59%。主要原因：2016年度项目经费计入项目经费支出增加。
五、关于益阳市图书馆2017 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款收入总计480.4万元，比上年同期增加44.3万元，增长10.16%；一般公共预算财政拨款支出总计413.1万元，比上年同期增加23.1万元，增长5.59%。主要原因：2016年度项目经费计入项目经费支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
206（类） 科学技术支出（类）支出 1万元，占 0.24%、207（类）文化体育与传媒支出377.3万元，占91.33%、208（类）社会保障和就业支出5.4万元，占1.31%、210（类）医疗卫生与计划生育支出18.6万元，占4.51%、221（类）住房公积金类10.8万元，占2.61%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1.206（类）20606（款）2060699（项）财政拨款支出 1万元，主要用于其他社会科学支出。
2. 207（类）20701（款）2070104（项）财政拨款支出 332.1万元，主要用于
3. 207（类）20701（款）2070199（项）财政拨款支出 45.2万元，主要用于
4. 207（类）20799（款）2079999（项）财政拨款支出 5万元，主要用于其他文化与体育传媒支出
5. 208（类）20805（款）2080502（项）财政拨款支出 0.6万元，主要用于事业单位离退休费
6. 208（类）20808（款）2080801（项）财政拨款支出 4.8万元，主要用于死亡抚恤费
7. 208（类）20808（款）2080801（项）财政拨款支出 4.8万元，主要用于死亡抚恤费
8. 210（类）21011（款）2101102（项）财政拨款支出18.6万元，主要用于事业单位医疗。
9. 221（类）21011（款）2101102（项）财政拨款支出18.6万元，主要用于事业单位医疗。
10. 221（类）22102（款）2210201（项）财政拨款支出18.6万元，主要用于住房公积金。
六、关于益阳市图书馆2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出418.1万元，基本支出224.7万元：其中人员经费支出 217.7万元，主要包括：基本工资75.1万元、绩效工资47.4万元、其他社会保障缴费1万元、机关事业单位基本养老保险缴费17.3万元、职业年金缴费3.4万元；公用经费支出6.9万元，主要包括：办公费0.4万元、公务接待费0.5万元、委托业务费0.2万元、工会经费1.8万元、福利费4万元。项目经费支出193.4万元，主要包括商品服务支出95.6万元，办公费7.4万元、印刷费1.4万元、水电费8.7万元、差旅费7.6万元、邮电费5万元、维修维护费23万元、培训费3万元、公务接待费0.5万元、劳务费23.7万元、委托业务费7.3万元、其他交通费1.3万元、其他商品和服务支出6.7万元。其他资本性支出97.8万元。办公设备6.6万元，专用设备购置60.5万元、信息网络及软件更新30.7万元、
七、关于益阳市图书馆2017 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
表8无数据，益阳市图书馆没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
八、关于益阳市图书馆2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.6万元，完成预算的83%，其中：公务接待费支出决算为 0.5万元，完成预算的83%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：公务接待次数减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.5万元，其中：公务接待费支出决算为 0.5万元，占100%。2017 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：公务接待次数减少。
3、公务接待情况说明
公务接待支出0.5万元，国内公务接待8批次，接待105人。接待支出主要用于业务指导交流。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
1、预算收入增减变化情况
2017年年初预算数241.93万元，其中一般公共预算拨款241.93万元。收入较去年减少24.73万元，比上年度减少10.22%，主要是：人员的变动，工资福利支出减少。
2、决算支出增减变化情况
2017年决算支出418.1万元，2016年决算支出390.01万元，比上年度增加28.09万元。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2017年度机关运行经费支出63.4万元，较上年增加41.61万元，增65.63%%，主要原因是：由于第六次全国公共图书馆评估工作，我馆在办公费、差旅费、培训费、一般设备购置费用支出方面大有增加。
（三）政府采购支出情况。
本部门2017年度政府采购0万元，其中，政府采购货物支出0万元，政府采购服务支出0万元。
（四）国有资产占用情况。
截至2017年12月31日，本单位无车辆，无单位价值50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
（五）预算绩效情况的说明。
2017年开展了整体支出绩效自评。无重点预算绩效评价内容。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
