第三部分 益阳市计量测试检定所2018年度部门决算情况说明

一、关于益阳市计量测试检定所2018年度收入支出决算总体情况说明

本单位2018年度收入总计412.28万元，比上年同期减少186.61万元，下降31.16%；支出总计500.48万元，比上年同期减少87.1万元，下降14.82%；。主要原因：根据财政部和国家发展改革委财税【2017】20号文件的规定，我单位已经停征计量检定收费，纳入预算管理的非税收入拨款收入减少，支出相应减少。支出主要是较上年减少了办公设备和专用设备的投入。

二、关于益阳市计量测试检定所2018 年度收入决算情况说明

2018年度收入合计 412.28万元，其中：财政拨款收入412.28万元，占总收入 100%。 

三、关于益阳市计量测试检定所2018年度支出决算情况说明

2018年度支出合计500.48万元，其中：基本支出348.75万元，占 69.68%；项目支出151.73万元，占30.32%。

 四、关于益阳市计量测试检定所2018 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018 年度财政拨款收入总计412.28万元，比上年同期减少186.61万元，下降31.16%；财政拨款支出总计479.29万元，比上年同期减少108.28万元，下降18.43%。主要原因：根据财政部和国家发展改革委财税【2017】20号文件的规定，我单位已经停征计量检定收费，纳入预算管理的非税收入拨款收入减少，支出相应减少。支出主要是较上年减少了办公设备和专用设备的投入。

五、关于益阳市计量测试检定所2018 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2018 年度一般公共预算财政拨款收入总计412.28万元，比上年同期减少186.61万元，下降31.16%；一般公共预算财政拨款支出总计479.29元，比上年同期减少108.28万元，下降18.43%。主要原因：根据财政部和国家发展改革委财税【2017】20号文件的规定，我单位已经停征计量检定收费，纳入预算管理的非税收入拨款收入减少，支出相应减少。支出主要是较上年减少了办公设备和专用设备的投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

    一般公共服务支出（类）支出476.71万元，占99.46%；医疗卫生与计划生育支出（类）2.29万元，占0.48%；社会保障和就业支出（类）0.29万元，占0.06%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

1. 一般公共服务支出（类）质量技术监督与检验检疫事务（款）行政运行（项）财政拨款支出17.16万元，主要用于人员工资福利支出。

2. 一般公共服务支出（类）质量技术监督与检验检疫事务（款）事业运行（项）财政拨款支出189.36万元，主要用于人员工资福利支出。

3. 一般公共服务支出（类）质量技术监督与检验检疫事务（款）财政拨款支出其他质量技术监督与检验检疫事务支出（项）财政拨款270.19万元，主要用于项目支出的商品和服务支出、办公设备和专用设备购置、其他资本性支出。

4. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）财政拨款支出2.29万元，主要用于职工基本医疗保险。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）财政拨款支出0.29万元，主要是用于离退休人员的其他工资福利支出。

六、关于益阳市计量测试检定所2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出327.56万元，其中人员经费支出 319.06万元，主要包括：基本工资、绩效工资，误餐补助等；公用经费支出8.5万元，主要包括：办公费、印刷费、工会经费、福利费等。

七、关于益阳市计量测试检定所2018 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

益阳市计量测试检定所没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。

八、关于益阳市计量测试检定所2018 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为68万元，支出决算为13.94万元，完成预算的20.5%，其中：因公出国（境）费支出决算为零万元；公务用车购置及运行费支出决算为12.43万元，完成预算的22.2%；公务接待费支出决算为1.51万元，完成预算的12.58%。2018 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：2018年度公务接待费大幅减少，严格按照相关规定和制度的要求，缩减了公务接待的支出标准，减少了公务接待的批次，对于没有公函的业务单位不予接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

 2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算为13.94万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 零万元；公务用车购置及运行费支出决算为12.43万元，占89.17%；公务接待费支出决算为1.51万元，占10.83%。2018 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：2018年度报废了3台使用年限长，车况差的业务用车，大大减少了公务用车运行维护费。

1、因公出国（境）情况说明

益阳市计量测试检定所2018年度没有因公出国（境）费。

2、公务用车购置及运行经费情况说明

公务用车购置支出：零万元，购置数零台，保有量5台。

运行经费支出：12.43万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险、检测及其他车辆费用。

3、公务接待情况说明

公务接待支出1.51万元，国内公务接待25批次，接待160人。接待支出主要用于：

（1）上级机关领导、省内外单位来访、考察、检查工作的。
　  （2）对本单位进行技术指导、平台建设及能量提升的。
　　（3）法定机构考核接待。

（4）经领导批准确需要接待的。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

2018年，本部门按照有关政策文件和市财政局要求开展预算绩效管理工作，加强了绩效目标管理。在编制2018年部门预算时，本部门将所有预算资金纳入绩效目标管理，实现了绩效目标与部门预算同步编制、同步申报。经市人大批准后，在规定时间内，市财政局将绩效目标批复给本部门作为预算执行和监督的依据。

十、其他重要事项的情况说明

（一）预决算收支增减变化情况。

1、2018年度预算情况

2018年收入预算386.02万元。其中，公共财政预算拨款386.02万元。

2018年支出预算386.02万元。其中，基本支出145.32万元，项目支出240.7万元，具体情况如下：

  基本支出145.32万元，其中，工资福利支出139.95万元，对个人和家庭的补助支出2.43万元，商品和服务支出2.94万元。
      项目支出240.7万元。主要用于项目商品和服务支出及其他资本性支出。

2、2018年度决算情况

2018年收入决算412.28万元，其中，财政拨款收入412.28万元。

2018年支出决算500.48万元，其中基本支出348.75万元，项目支出151.73万元。

3、预决算收支增减变化情况

2018年度收入支出决算数比预算数增加，主要是因为：

2018年停征计量检定收费后，我所承担的检定台件数比去年大幅增加，相应的增加了检定成本费用，相应的支出增加。

（二）机关运行经费支出情况。

本部门不属于行政机关（含参照公务员法管理的事业单位），没有机关运行经费支出。

（三）政府采购支出情况。

本部门2018年度政府采购44.52万元，其中，政府采购货物支出36万元，政府采购服务支出8.52万元。

（四）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，一般执法执勤用车4辆、特种专业技术用车1辆；本部门没有单位价值50万元以上通用设备和单价100万正以上专用设备。

第四部分   名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

计量所2018年度部门决算公开表.xls