目 录
第一部分 益阳市强制隔离戒毒所概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市强制隔离戒毒所2016 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市强制隔离戒毒所2016年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 益阳市强制隔离戒毒所概况
一、主要职能
贯彻执行《中华人民共和国禁毒法》《戒毒条例》及规章，按照“以人为本、科学戒毒、综合矫治、关怀救治”的戒毒工作方针，代表市人民政府执行强制隔离戒毒工作；负责收治、管理、教育矫治被公安机关决定强制隔离戒毒的吸毒成瘾人员，维护场所的安全稳定；依法为强制隔离戒毒人员提供科学规范的戒毒治疗、心理治疗、身体健康训练和卫生、道德、法制教育，开展职业技能培训。
二、机构设置
益阳市强制隔离戒毒所属行政单位，机关内设6个科室（办公室，政工科，管理科，教育科，生卫科，生产科）和4个大队。
三、部门决算单位构成
益阳市强制隔离戒毒所是一级核算单位，无下级预算单位。
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序号 |
单位名称 |
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益阳市强制隔离戒毒所 |
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第二部分 益阳市强制隔离戒毒所
2016 年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市强制隔离戒毒所
2016 年度部门决算情况说明
一、关于益阳市强制隔离戒毒所 2016 年度收入支出决算总体情况说明
益阳市强制隔离戒毒所2016年度收入总计1541.59万元，比上年同期增加 76.91万元，增长5.25%；支出总计1857.58万元，比上年同期增加417.56万元，增长29%；。主要原因：是公务员调整基本工资开支，强戒人员人数增加导致经费开支增长等。
二、关于益阳市强制隔离戒毒所2016 年度收入决算
情况说明
2016年度收入合计 1541.59万元，其中：财政拨款收入1444.41万元，占93.7%；其他收入97.18 万元，占6.3%。
三、关于益阳市强制隔离戒毒所2016 年度支出决算
情况说明
2016年度支出合计1857.58万元，其中：基本支出1376.22万元，占 74.09%；项目支出481.36万元，占25.91%。
四、关于益阳市强制隔离戒毒所2016 年度财政拨款
收入支出决算总体情况说明
2016 年度财政拨款收入总计1444.41万元，比上年同期增加117.46万元，增长8.85%；财政拨款支出总计1735.74万元，比上年同期增加408.79万元，增长30.8%。主要原因：是公务员调整基本工资开支，强戒人员人数增加导致经费开支增长等。
五、关于益阳市强制隔离戒毒所2016 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2016 年度一般公共预算财政拨款收入总计1444.41万元，比上年同期增加117.46万元，增长8.85%；一般公共预算财政拨款支出总计1735.74万元，比上年同期增加408.79万元，增长30.8%。主要原因：是公务员调整基本工资开支，强戒人员人数增加导致经费开支增长等。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
公共安全支出 1686.49万元，占97.16%；住房保障支出49.25万元，占2.84%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1.司法行政运行财政拨款支出 6.39万元，主要用于日常支出。
2.司法事业运行财政拨款支出 16万元，主要用于日常支出。
3.强制隔离戒毒行政运行财政拨款支出1099.87万元，主要用于场所正常运行支出。
4.强制隔离戒毒一般行政管理事务财政拨款支出102.23万元，主要用于日常支出。
5.强制隔离戒毒人员生活费财政拨款支出265万元，主要用于强制隔离戒毒人员生活支出。
6.强制隔离戒毒人员教育费财政拨款支出47万元，主要用于加强强制隔离戒毒人员教育支出。
7.强制隔离戒毒所政设施建设财政拨款支出55万元，主要用于强制隔离戒毒场所所政设施维修与维护。
8.强制隔离戒毒其他强制隔离戒毒支出财政拨款支出90万元，主要用于强制隔离戒毒人员业务费用。
9.其他公共安全支出财政拨款支出5万元，主要用于强制隔离戒毒社区矫治中心工作经费。
10.住房公积金财政拨款支出49.25万元，主要用于强制隔离戒毒所民警公积金支出。
六、关于益阳市强制隔离戒毒所2016 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2016 年度一般公共预算财政拨款基本支出1331.38万元，其中人员经费支出 1261.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保险缴费等；公用经费支出70.21万元。主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、被装购置费、工会经费、福利费和公务用车运行费等。
七、关于益阳市强制隔离戒毒所2016 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2016 年度“三公”经费财政拨款支出预算为63万元，支出决算为9.01万元，完成预算的14.3%，其中：公务用车购置及运行费支出决算为5.73万元，完成预算的38.2%；公务接待费支出决算为3.29万元，完成预算的41.12%。2016 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：系单位从严控制“三公”经费，确保了“三个不超过”，使“三公”经费支出有效减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2016 年度“三公”经费财政拨款支出决算为9.01万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.73万元，占63.6%；公务接待费支出决算为 3.29万元，占36.51%。2016 年度“三公”经费支出决算数（小于）上年决算数的主要原因：单位在“三公”经费支出上严格把关，杜绝不合法操作，确保所有支出从严从实。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量5台
运行经费支出：5.73万元，主要用于燃油、车辆年检、保险、维护费等。
3、公务接待情况说明
公务接待支出3.29万元，国内公务接待20批次，接待180人。接待支出主要用于省局及其他地、州市相关单位领导。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
年初预算收入1253.94万元，其中财政拨款
1209.1万元，财政专户拨款44.84万元。调整预算
后，2016年度收入1541.59万元，其中财政拨款收入
1444.41万元，其他收入97.18万元，预决算收入数一
致。
年初预算支出1253.94万元，其中基本支出
839.71万元，项目支出436.23万元。调整预算后，基
本支出1376.22万元，项目支出481.36万元，预决算
支出数一致。
（二）机关运行经费支出情况。
机关运行经费支出70.22万元，较上年增加5.99
万元，增长9.33%，主要原因是新增党建经费开支。
（三）政府采购支出情况。
无政府采购支出。
（四）国有资产占用情况。
资产总额1157.56万元，其中流动资产197.91万
元，固定资产959.65万元。
（五）预算绩效管理工作开展情况。
按要求完成了2016年部门整体支出绩效评价报告。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
