目 录
第一部分 益阳市散文诗杂志社概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市散文诗杂志社2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市散文诗杂志社2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 益阳市散文诗杂志社概况
一、部门职责
散文诗杂志社的主要工作职能职责是：面向国内外编辑、出版、发行《散文诗》刊及有关散文诗创作理论等书籍和资料、组织有关散文诗创作和理论研讨活动。《散文诗》创办于1985年底，至今走过了34年的历程，是我国当代首家国内外公开发行的散文诗刊。
二、机构设置
散文诗杂志社是益阳市文联下属的正科级全额拨款事业单位，现有事业编制5人，实有在职干职工6人，其中在编在岗1人，长期聘用人员5人。内设编辑部、办公室、新媒体部、事业拓展部、发行部。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳市散文诗杂志社部门决算包括：益阳市散文诗杂志社部门决算。
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序号 |
单位名称 |
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1 |
益阳市散文诗杂志社 |
第二部分 益阳市散文诗杂志社2019 年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
益阳市散文诗杂志社没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
第三部分
益阳市散文诗杂志社2019 年度部门决算情况说明
一、关于益阳市散文诗杂志社 2019 年度收入支出决算总体情况说明
益阳市散文诗杂志社2019年度收入总计164.91万元，比上年同期增加61.82万元，增长59.97%；支出总计164.91万元，比上年同期增加61.82万元，增长59.97%；。主要原因：本年出版发行收入增加及活动专项资金增加。
二、关于益阳市散文诗杂志社2019 年度收入决算情况说明
2019年度收入合计 164.9万元，其中：财政拨款收入139.45万元，占84.57%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入22.95万元，占13.92%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2.5万元，占1.5１%。
三、关于益阳市散文诗杂志社2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计127.79万元，其中：基本支出50.55万元，占39.56%；项目支出55.06 万元，占43.09%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出22.17万元，占17.35%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、关于益阳市散文诗杂志社2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计139.46万元，比上年同期增加60.84万元，增长77.38%；财政拨款支出总计139.46万元，比上年同期增加60.84万元，增长77.38%。主要原因：本年专项资金增加。
五、关于益阳市散文诗杂志社2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计139.45万元，比上年同期增加130.83万元，增长1517.75%；一般公共预算财政拨款支出总计103.11万元，比上年同期增加94.49万元，增长1096.17%。主要原因：财政拨付资金增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019 年度财政拨款支出103.11 万元，主要用于以下方面： 教育（类）支出0.17万元，占 0.16%； 文化旅游体育与传媒支出（类）支出 98.61 万元，占 95.64%； 社会保障和就业（类）支出2万元，占1.94%；卫生健康（类）支出1.32万元，占1.28%，住房保障（类）支出1.01万元，占0.98%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为98.82万元，支出决算为103.11万元，完成年初预算的1.04%。其中：
1.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）财政拨款支出年初预算为 0万元，支出决算为0.17万元，主要用于相关教育支出费用。
2. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）财政拨款支出年初预算为9.49万元，支出决算为 9.9万元，主要用于工资福利、对个人和家庭的补助等。
3. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为 10万元，主要用于商品服务支出。
4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为 0.01万元，主要用于散文诗杂志创作与编辑。
5.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）财政拨款支出年初预算为85万元，支出决算为78.7万元，主要用于散文杂志出版发行专项。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）财政拨款支出年初预算为0.31万元，支出决算为0.31万元，主要用于离退休人员的生活补助。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）财政拨款支出年初预算为 1.69万元，支出决算为1.69万元，主要用于单位基本养老保险。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）财政拨款支出年初预算为1.32万元，支出决算为1.32万元，主要用于单位医疗保险。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）财政拨款支出年初预算为1.01万元，支出决算为1.01万元，主要用于住房公积金。
六、关于益阳市散文诗杂志社2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出50.55万元，其中人员经费支出49.07万元，主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费；公用经费支出1.48万元。主要包括：办公费、差旅费、邮电费、其他商品和服务支出。
七、关于益阳市散文诗杂志社2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据说明。
八、关于益阳市散文诗杂志社2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
益阳市散文诗杂志社2019年度“三公”经费无财政拨款收支，故本表无数据说明。
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况 。
根据预算绩效管理要求，益阳市散文诗杂志社对 2019年度一般公共预算支出开展了绩效自评。从评价情况来看，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。
在今后的工作中一方面要严格预算编制，做到细化精确，争取一些费用纳入财政预算中；另一方面经费开支要严格按照八项规定执行。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019年度年初预算安排收支为98.82万元，年终决算为164.91万元。主要原因：一是按政策增加人员经费；二是增加项目资金及经营收入。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2019年度机关运行经费支出0万元，较上年减少1.71万元，减少100%，主要原因是：(具体增减原因由部门根据实际情况填列)，
（三）政府采购支出情况。
本部门2019年度政府采购0万元，其中，政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。
（四）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
