目 录
第一部分 益阳市体育馆单位概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市体育馆单位2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市体育馆单位2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 益阳市体育馆单位概况
一、部门职责
根据政府部门三定方案设置的部门职责公开部门职责详细信息：主要经营体育训练与比赛。
二、机构设置
1.益阳市体育馆是差额拨款事业单位。2019年年未在职在岗人员12人；退休人员5人。
2.内部设置：办公室、羽毛球俱乐部、物管办。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳市体育馆单位部门决算包括：益阳市体育馆单位部门决算本级决算，无下属单位。
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序号 |
单位名称 |
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1 |
益阳市体育馆 |
第二部分 益阳市体育馆2019年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
益阳市体育馆2019年度部门决算情况说明
一、关于益阳市体育馆单位2019年度收入支出决算总体情况说明
益阳市体育馆单位2019年度收入总计197.76万元，比上年同期增加61.24万元，增长44.86%；支出总计210.21万元，比上年同期增加22.17万元，增长11.79%。主要原因：人员年度自然晋级增资。
二、关于益阳市体育馆单位2019年度收入决算情况说明
2019年度收入合计 197.76万元，其中：财政拨款收入141.06万元，占 71.32%；事业收入11.69万元，占 5.91%；经营收入0万元；其他收入45.01万元，占22.77%。
三、关于益阳市体育馆单位2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计210.21万元，其中：基本支出187.74万元，占 89%；项目支出22.47 万元，占11%。
四、关于益阳市体育馆单位2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计141.06万元，比上年同期增加6.05万元，增长4.28%；财政拨款支出总计119.28万元，比上年同期减少23.73万元，下降16.59%。主要原因：调出1人和退休1人人中减少导致经费开支较去年减少。
五、关于益阳市体育馆单位2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计126.06万元，比上年同期减少8.95万元，下降6.63%；一般公共预算财政拨款支出总计119.28万元，比上年同期减少15.73万元，下降11.65%。主要原因：调出1人和退休1人人中减少导致经费开支较去年减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019 年度财政拨款支出119.28 万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出0万元； 外交（类）支出0万元； 教育（类）支出1.36万元，占1.14%； 科学技术（类）支出0 万元； 社会保障和就业（类）支出0 万元； 住房保障（类）支出 0万元; 文化旅游体育与传媒（类）支出117.92 万元, 占98.86%， 卫生健康（类）支出0。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为 114.61万元，支出决算为119.28万元，完成年初预算的104%。其中：
1. 教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为 1.36万元，主要用于场馆日常开支。
2. 文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）财政拨款支出年初预算为114.61万元，支出决算为 112.92万元，主要用于人员经费基本部分开支和场馆日常维护。
3.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他文化体育与传媒支出（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为 5万元，主要用于场馆日常维护。
六、关于益阳市体育馆单位2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出119.28万元，其中人员经费支出 105.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出；公用经费支出 14.23万元，主要包括：办公费、工会经费、福利费。
七、关于益阳市体育馆单位2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度政府性基金预算财政拨款收入总计15万元，比上年同期增加15万元，增长100%；政府性基金预算财政拨款支出总计0万元，比上年同期减少80万元，下降100%。主要原因：2018年年初政府性基金预算财政拨款结余80万元，用于青少年锦标赛等开支。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。
其他支出（类）支出0万元。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2019年无政府性基金预算财政拨款支出
八、关于益阳市体育馆单位2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0万元。2019 年度“三公”经费支出小于预算数的主要原因：2019年三公经费开支为零。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为 0万元。2019 年度“三公”经费支出决算数和上年决算数均为零。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：无
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量0台
运行经费支出：0万元。
3、公务接待情况说明
公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人。
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况 。
根据预算绩效管理要求，益阳市体育馆单位组织对 2019 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目 0 个，共涉及资金22.47万元，占一般公共预算项目支出总额的0。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为 114.61万元，支出决算为141.06万元，预算数较决算数增加了26.45万元，增长了23%。主要原因是：体育彩票金追加了15万元，其他文化体育与传媒支出追加了5万元。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2019年度机关运行经费支出0万元，较上年增加（减少）0万元，增减0。
（三）政府采购支出情况。
本部门2019年度政府采购0万元，其中，政府采购货物支出0万元，占政府采购支出总额的0，政府采购工程支出0万元，占政府采购支出总额的0，政府采购服务支出0万元，占政府采购支出总额的0。
（四）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套)。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
