目 录
第一部分 益阳市接待服务中心概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市接待服务中心2019 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市接待服务中心2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 益阳市接待服务中心概况
一、部门职责
益阳市接待服务中心为市委直属正处级公益一类事业单位，核定全额拨款事业编制11名。主要职责是：负责做好市委、市人大、市政府、市政协、益阳军分区按规定交办的接待服务工作；负责全市重要会议、活动的接待服务工作；负责与省内外接待服务部门的对口联络；负责对全市接待服务工作的业务指导；负责统一管理和使用市财政预算安排的接待经费；完成市委交办的其他任务。
二、机构设置
市接待服务中心设下列内设机构（均为正科级）：
（一）综合科。负责制定年度工作计划；负责做好日常管理、文书档案、机要保密、综合治理等工作；负责做好组织人事、机构编制、工资、财务等工作；负责做好党务、意识形态等工作。
（二）接待一科。负责做好市委、市人大、市政府、市政协、益阳军分区按规定交办的接待服务工作。
（三）接待二科。负责做好全市重要会议、活动的接待服务工作；负责做好与省内外接待服务部门的对口联络工作；负责指导区县（市）和市直单位的接待服务业务工作。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳市接待服务中心部门决算只包括益阳市接待服务中心部门决算本级决算。
|
序号 |
单位名称 |
|
1 |
益阳市接待服务中心 |
|
2 |
|
第二部分 益阳市接待服务中心2019 年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市接待服务中心2019年度部门决算情况说明
一、关于益阳市接待服务中心2019年度收入支出决算总体情况说明
益阳市接待服务中心2019年度收入总计551.77万元，比上年同期减少105.51万元，下降16.05%；支出总计291.31万元，比上年同期减少35.31万元，下降10.81%；。主要原因：本年度严格落实八项规定，厉行节约。
二、关于益阳市接待服务中心2019年度收入决算情况说明
2019年度收入合计551.77万元，其中：财政拨款收入551.77万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、关于益阳市接待服务中心2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计291.31万元，其中：基本支出291.31万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。
四、关于益阳市接待服务中心2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计551.77万元，比上年同期减少105.51万元，下降16.05%；财政拨款支出总计291.31万元，比上年同期减少35.31万元，下降10.81%。主要原因：本年度严格落实八项规定，厉行节约。
五、关于益阳市接待服务中心2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计551.77万元，比上年同期减少105.51万元，下降16.05%；一般公共预算财政拨款支出总计291.31万元，比上年同期减少35.31万元，下降10.81%。主要原因：本年度严格落实八项规定，厉行节约。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019 年度财政拨款支出291.31万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出278.89万元，占95.74%； 外交（类）支出0万元，占0%； 教育（类）支出1.67万元，占0.57%； 科学技术（类）支出0万元，占0%； 社会保障和就业（类）支出1.09万元，占0.37%； 住房保障（类）支出9.66万元，占3.32%; 文化旅游体育与传媒（类）支出0万元, 占0%， 卫生健康（类）支出0，占0%， 农林水（类）支出0万元，占0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为607.79万元，支出决算为291.31 万元，完成年初预算的47.93%。其中：
1. 一般公共服务（类）财政拨款支出年初预算为589.04万元，支出决算为278.89万元，主要用于行政运行。
2.教育（类）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为1.67万元，主要用于其他教育支出。
3.社会保障和就业（类）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为1.09万元，主要用于归口管理的行政单位离退休。
4.住房保障（类）财政拨款支出年初预算为9.66万元，支出决算为9.66万元，主要用于住房公积金。
六、关于益阳市接待服务中心2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出291.31万元，其中人员经费支出140.01万元，主要包括：基本工资22.51万元、津贴补贴27.78万元、奖金9.04万元、绩效工资5.13万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.62万元、职业年金缴费2.88万元、职工基本医疗保险缴费15.20万元、住房公积金27.15万元、退休费1.50万元、其他对个人和家庭的补助8.22万元；公用经费支出151.29万元。主要包括：办公费12.52万元、水费0.66万元、电费2.33万元、物业管理费1.38万元、差旅费6.10万元、维修（护）费0.59万元、会议费0.40万元、培训费1.16万元、公务接待费75.69万元、劳务费0.13万元、工会经费7.33万元、公务用车运行维护费3.46万元、其他交通费用10.69万元、其他商品和服务支出27.59万元、办公设备购置1.28万元。
七、关于益阳市接待服务中心2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度政府性基金预算财政拨款收入总计0万元，比上年同期增加0万元，增长0%；政府性基金预算财政拨款支出总计0万元，比上年同期增加0万元，增长0%。主要原因：本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。
本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。
八、关于益阳市接待服务中心2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为464万元，支出决算为79.15万元，完成预算的17.06%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.46万元，完成预算的24.71%；公务接待费支出决算为75.69万元，完成预算的16.82%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：本年度严格执行八项规定，厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为79.15万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.46万元，占4.37%；公务接待费支出决算为75.69万元，占95.63%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：本年度严格执行八项规定，厉行节约。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：无。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量2台
运行经费支出：3.46万元，主要用于公务用车日常运行维护。
3、公务接待情况说明
公务接待支出75.69万元，国内公务接待429批次，接待6210人。接待支出主要用于全市五大家交办的接待服务工作、全市重要会议、活动的接待服务工作等
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，益阳市接待服务中心组织对 2019 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金943.57万元，占一般公共预算项目支出总额的82.92%。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
益阳市接待服务中心组织在 2019 年度部门决算中反映1个一级项目绩效自评结果。
1. 项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为82分。全年预算数为943.57万元，执行数为 183.62万元，完成预算的19.46%；
项目绩效目标完成情况：通过项目实施，保障公务接待工作的顺利开展，以及公务接待改革的顺利推进。发现的主要问题：个别绩效目标年度指标值设置偏低。下一步改进措施：设置更加科学的绩效指标，充分反映实际工作情况。
|
公务接待专项经费项目绩效自评表 |
||||||||
|
（2019年度） |
||||||||
|
项目名称 |
公务接待专项经费 |
|||||||
|
主管单位 |
益阳市市委 |
实施单位 |
益阳市接待服务中心 |
|||||
|
项目资金（万元） |
单位：（万元） |
年初预算数 |
全年预算数 |
全年执行数 |
分值 |
执行率 |
得分 |
|
|
年度资金总额： |
943.57 |
943.57 |
183.62 |
20 |
19.46 |
2 |
||
|
其中：财政拨款 |
382.5 |
382.5 |
8.15 |
- |
|
|
||
|
上年结转资金 |
561.07 |
561.07 |
175.47 |
- |
|
|
||
|
年度总体目标 |
预期目标 |
实际完成情况 |
||||||
|
负责做好市委、市人大、市政府、市政协、益阳军分区按规定交办的接待服务工作。负责做好全市重要会议、活动的接待服务工作；负责做好与省内外接待服务部门的对口联络工作；负责指导区县（市）和市直单位的接待服务业务工作。 |
2019年全年公务接待429批次，接待人数6210人。圆满完成四大家交办的各项接待任务。 |
|||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度指标值 |
实际完成值 |
分值 |
得分 |
偏差原因及改进措施 |
|
产出指标 |
数量指标 |
接待费用 |
符合标准 |
符合标准 |
5 |
5 |
|
|
|
接待完成率 |
≥90% |
100% |
10 |
10 |
|
|||
|
公务接待费变动比率 |
0%≤ |
-9.12% |
10 |
10 |
|
|||
|
质量指标 |
接待标准 |
符合标准 |
符合标准 |
10 |
10 |
|
||
|
完成及时率 |
≥90% |
98% |
10 |
10 |
|
|||
|
重点工作办结率 |
≥90% |
100% |
5 |
5 |
|
|||
|
效益指标 |
社会效益指标 |
信息公开性 |
按规定公开 |
预决算公开 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
服务对象的满意度指标 |
服务对象满意度 |
≥90% |
98% |
10 |
10 |
|
|
|
总分 |
82 |
|
||||||
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果
《公务接待费绩效评价报告》见“第五部分 附件”。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019年度预算收入为607.79万元，决算收入为551.77万元，相比下降9.22%。2019年度预算支出为607.79万元，决算支出为291.31万元，相比下降52.07%。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2019年度机关运行经费支出151.30万元，较上年减少3万元，减少1.94%，主要原因是：杜绝浪费，厉行节约。
（三）政府采购支出情况。
本部门2019年度未发生政府采购支出。
（四）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
益阳市接待服务中心绩效评价报告
一、 项目基本情况
（一） 项目背景
公务接待费专项主要用于负责做好市委、市人大、市政府、市政协、益阳军分区按规定交办的接待服务工作。负责做好全市重要会议、活动的接待服务工作；负责做好与省内外接待服务部门的对口联络工作；负责指导区县（市）和市直单位的接待服务业务工作。
（二） 项目目标
1、圆满完成市五大家领导公务接待公务，确保重宾接待工作不出现纰漏。
2、严格执行上级厉行节约和公务接待管理相关规定，进一步建立健全各项规章制度，切实加强接待工作规范化建设，协调服务好国家、省、兄弟市州领导来益考察活动。
（三） 主要内容及预算支出情况
预决算公开：2019年，按照上级的要求，我中心在政府门户网站上进行了预决算公开。
三公经费控制情况：严格贯彻落实上级关于党政机关公务接待有关管理规定，严格控制接待标准，取得了良好效果。2019年，公务接待费用明显降低，2019年度三公经费79.15万元，2018年度三公经费87.02万元，同比下降9.0%。
无因公出国（境）费和车辆购置费。
内部管理制度建设情况：坚持用制度管人管事，依据《益阳市国内公务接待管理实施细则》的有关规定，对财务管理、物资采购、公务接待审批等制度进行了修改完善，逐步构建了科学规范、配套完整、操作性强的公务接待制度体系。积极引入市场竞争机制，通过认真考察、筛选和协商，确定定点接待宾馆、特色餐馆和物资供应点，并实行定期评估、优胜劣汰、动态管理，实现了接待资源的优化配置。
二、 绩效评价工作情况及评价结论
（一） 评价范围和目的
本次绩效评价对象为2019年“公务接待”项目。对项目资金使用与管理、工作完成情况和完成质量等产出环节，项目各项工作取得的各类效益开展全面绩效评价。通过对项目进行全面系统的梳理、剖析，发现问题，促进改进工作，进一步加强预算管理，提高资源配置效率和资金使用效益，同时为科学决策、规范管理提供参考。
（二） 评价指标体系
本次评价指标体系包括产出、效益、满意度3个一级指标，4个二级指标和9个三级指标，满分为100分。其中产出（50分）主要评价数量指标、质量指标，重点关注接待费用、接待完成率、公务接待费变动比率等情况。效益（40分）主要评价社会效益指标，其中资金方面重点关注资金支出的合规性，预算执行率、业务方面关注各项工作开展的过程管控情况。满意度（10分）主要评价服务对象的满意度。
（三） 评价方法及实施
本次评价主要采用绩效自评的方式开展。运用比较法、文献研究法等分析方法，对项目决策、过程、产出、效果四方面进行综合评价，形成评价结论。
（四） 评价结论
项目评价综合得分为82分。评价认为，市接待服务中心严格落实中央八项规定，厉行节约，按照规章制度严格执行公务接待，较好地完成了2019年一整年的接待任务工作。但存在预算资金使用率低、绩效指标设置不够科学、预算管理水平有待提高等问题。
三、 绩效评价指标完成情况
（一）预算执行率指标分析。该指标分值20分，得分2分。项目资金支出过程符合有关财务审批和报销流程，执行过程总体有可遵循的财务及业务管理制度。但存在预算执行率低的问题。
（二）产出指标分析。该指标分值50分，得分50分。截至2019年12月31日，项目整体产出较好，圆满完成四大家交办的各项接待任务。
（三）效益指标分析。该指标20分，得分20分。我中心按照上级有关部门的要求，及时在部门网站和财政局相关网站上公开单位预算、决算信息。
（四）满意度指标分析。该指标10分，得分10分。该项目主要为接待服务对象对我中心接待服务工作的满意度。
四、发现的主要问题及原因
（一）预算绩效管理水平有待提升。一是预算编制不够科学。项目预算编制较为固化，未充分考虑年度工作需要、结转资金情况，近3年均存在一定的结转资金；二是部分绩效指标设置不够完整，效益指标量化程度不够；三是项目合同管理水平有待进一步提升，存在跨期支付等问题。
（二）本项目与其他支出内容边界不清。本项目与其他有关项目均涉及相同研究内容，边界不够清晰。
五、相关建议
科学编制项目预算，提升预算管理水平。一是综合考虑年度需求及往年资金结转情况，做实各项经费申报标准，实现预算编制与实际工作内容相匹配。
