目录
第一部分 益阳市机关事务管理局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(空表)
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(空表)
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 益阳市机关事务管理局概况
一、部门职责
(一)负责市直机关事业单位机关事务的管理、保障和服务工作;拟订市直机关事业单位机关事务管理的具体政策、制度并监督实施;指导全市机关事务管理工作。
(二)负责市直机关事业单位国有资产管理。承担国有资产产权界定、清查登记、使用调配、处置管理工作。接受市财政局的指导和监督检查。
(三)负责市直机关事业单位办公用房管理。承担办公用房和附属设施的权属、使用调配、处置管理工作和大中修改造计划审核工作,参与审核办公用房和附属设施建设规划；负责市直机关事业单位办公用房权证有关管理工作。
(四)负责市直机关事业单位公务用车管理。承担公务用车的编制管理、使用调配、更新审核、处置管理工作；负责市直公务用车服务平台的建设、运营和管理工作。
(五)统筹协调全市公共机构节能工作。承担市直公共机构节能管理工作，组织开展全市公共机构能耗统计、监测和评价考核工作；负责全市公共机构节能技术改造项目的审核、汇总和申报；会同有关部门制定和组织实施推动全市公共机构节能的规划、制度。
(六)会同有关部门推进市直机关事业单位节约型机关建设，指导监督市直机关事业单位厉行节约反对浪费工作；指导市直机关事业单位合理配置和节约使用后勤服务资源。
(七)负责按规定为异地交流来益工作的市级领导提供住房保障和生活服务。
(八)负责市委市政府机关一院、二院、三院和外贸服务大院、领导干部交流楼等的行政后勤保障管理工作。承担资产管理调配工作,组织相关建设与维修改造工作，承担生活服务和物业监管工作；统筹管理和指导协调相关集中办公区的文明创建、爱国卫生、安全生产、综合治理等工作。
(九)负责管理市本级党政机关国内公务接待工作，指导县级党政机关国内公务接待工作。
(十)完成市委、市政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置
益阳市机关事务管理局内设机构包括：本部门共有编制人数33人,实有人数28人。内设办公室、国有资产管理与财务科、办公用房管理科、公务用车管理科、公共机构节能与公共事务管理科、机关党委6个科室，下设市公务用车服务中心、市机关服务中心2个非独立核算的正科级公益一类事业单位。
(二)决算单位构成
益阳市机关事务管理局无下属单位，因此，益阳市机关事务管理局2024年单位决算即益阳市机关事务管理局本级。
第二部分 2024年度部门决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计2,191.84万元。与上一年度相比，收入总计减少956.17万元，减少30.37%。主要原因是维修改造项目较上年减少。
2024年度支出总计2,191.84万元。与上一年度相比，支出总计减少956.17万元，减少30.37%。主要原因是维修改造项目较上年减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2,191.84万元，其中：财政拨款收入2,191.84万元，占100%;上级补助收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2,191.84万元，其中：基本支出577.93万元，占26.37%;项目支出1,613.9万元，占73.63%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计2,191.84万元。与上一年度相比，财政拨款收入总计减少956.17万元，降低30.37%。主要原因是维修改造项目较上年减少。
2024年度财政拨款支出总计2,191.84万元。与上一年度相比，财政拨款支出总计减少956.17万元，降低30.37%。主要原因是维修改造项目较上年减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2,191.84万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出减少956.17万元，降低30.37%。主要是因为压减了维修改造项目及机关运行经费。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2,191.84万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2,040.57万元，占93.09%;社会保障和就业支出60.83万元，占2.78%;卫生健康支出31.8万元，占1.45%;城乡社区支出3万元，占0.14%;农林水支出20万元，占0.91%;住房保障支出35.64万元，占1.63%。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为2,103.37万元，支出决算数为2,191.84万元，完成年初预算的104.21%,其中：
1.一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项)
年初预算为439.96万元，支出决算为427.2万元，完成年初预算的97.1%。决算数小于年初预算数的主要原因是：当年调增维修费10.66万，调减人员经费21.25万，压减公务接待费2.17万。
2.一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)
年初预算为1,546万元，支出决算为1,525.92万元，完成年初预算的98.7%。决算数小于年初预算数的主要原因是：非税征收成本支出专项冻结指标20万，公务用车购置费节约800元。
3.一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)专项业务及机关事务管理(项)
年初预算为0万元，支出决算为9.17万元，由于年初预算为0万元,无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年新增市留置中心装修改造项目支出基建垃圾处理费。
4.一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出(项)
年初预算为0万元，支出决算为76.49万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：补发2023年在职人员绩效奖及住房公积金，市政府常务会议室无纸化会议系统连接县区会场项目支出。
5.一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)
年初预算为0万元，支出决算为1.79万元，由于年初预算为0万元,无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：23年结转资产管理工作经费支出。
6.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)引进人才费用(项)
年初预算为0万元，支出决算为4.3万元，由于年初预算为0万元,无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年下半年人才补贴，2024年上半年人才补贴，高层次人才专车接送服务支出。
7.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)
年初预算为0万元，支出决算为6.56万元，由于年初预算为0万元,无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：补发2023年退休人员绩效奖。
8.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)
年初预算为47.52万元，支出决算为47.52万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
9.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项)
年初预算为2.45万元，支出决算为2.45万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
10.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)
年初预算为20.07万元，支出决算为20.07万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
11.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)
年初预算为9.23万元，支出决算为9.23万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
12.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)
年初预算为2.5万元，支出决算为2.5万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
13.城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)城管执法(项)
年初预算为0万元，支出决算为3万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年城市管理成效明显真抓实干奖励支出。
14.农林水支出(类)水利(款)其他水利支出(项)
年初预算为0万元，支出决算为20万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年市级水资源费支出。
15.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为35.64万元，支出决算为35.64万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出577.93万元，其中：
人员经费466.22万元，占基本支出的80.67%,主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费111.72万元，占基本支出的19.33%,主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为187.83万元，支出决算为177.75万元，完成预算的94.63%,与上年相比增加19.58万元，增长12.38%,决算数小于预算数的主要原因是新增更新购置新能源车4辆,决算数大于上年数的主要原因是新增更新购置新能源车4辆。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1、因公出国(境)费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，因公出国(境)费支出决算数与上年持平，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，决算数与上一年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。我单位没有因公出国(境)活动，支出0万元。
2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为187万元，支出决算为176.92万元，完成预算的94.61%,与上年相比增加20.33万元，增长12.98%。其中：
公务用车购置费支出预算为60万元，支出决算为59.92万元，完成预算的99.87%,与上年相比增加59.92万元，上年支出金额为0万元,无法计算百分比，决算数小于预算数的主要原因是新增更新购置新能源车4辆，决算数大于上年数的主要原因是上年无公务用车购置支出，益阳市机关事务管理局更新公务用车4辆。
公务用车运行维护费支出预算为127万元，支出决算为117万元，主要是用于公车平台车辆的运行维护支出，完成预算的92.13%,与上年相比减少39.59万元，降低25.28%,决算数小于预算数的主要原因是更新新能源车后车辆维护费减少，决算数小于上年数的主要原因是更新新能源车后车辆维护费减少，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为31辆。
3、公务接待费支出预算为0.83万元，支出决算为0.83万元，完成预算的100%,与上年相比减少0.76万元，降低47.8%,决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，决算数小于上年数的主要原因是压减公务接待。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
益阳市机关事务管理局2024年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、关于机关运行经费支出说明
益阳市机关事务管理局2024年度机关运行经费支出111.72万元，比上年度决算减少14.15万元，下降11.24%。主要原因是：压减接待费、培训费、会议费等开支。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门会议费开支0.55万元，召开2会议，人数148人，内容为2024全市机关事务工作会、2023年度公共机构能源资源消费数据集中会审会。开支培训费2.98万元，召开健康教育、互联网+监督平台培训、二十届三中全会精神宣讲等培训，人数121人，内容为健康知识、公务接待公务用车监督平台操作、党的二十届三中全会精神；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额642.67万元，其中：政府采购货物支出59.92万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出582.75万元。授予中小企业合同金额642.67万元，占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额230.99万元，占授予中小企业合同金额的35.94%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%,由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，益阳市机关事务管理局共有车辆31辆，其中：副部(省)级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车26辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是接待调研用车；单价100万元以上设备(不含车辆)2台(套)。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
(一)绩效评价工作开展情况。
组织对2024年度整体支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金2191.84万元。其中，一般公共预算项目4个2191.84万元，占一般公共预算支出总额的100%;政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%;国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%;社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。组织对所属单位2024年度行政事业运
行维护费项目、非税征收成本支出项目、交流楼项目、机关食堂补助项目等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2191.84万元,政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。
(二)绩效评价结果。
2024年度整体支出全年预算数2197.21万元，执行数2191.84万元,完成预算的99.76%,绩效自评得分99.98分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：2024年，我局认真贯彻落实习近平总书记关于机关事务工作重要指示精神，紧扣“两个更好服务”目标导向，落实“坚持勤俭办一切事业”原则要求，聚力改革创新，以优化机关事务治理体系提升治理能力为牵引，推动了机关事务工作从单一管理向系统治理、从传统后勤向现代运行保障的跃升。发现的主要问题及原因：对预算绩效管理工作的全程监督不够，财务和业务科室一体化运行机制有待加强，设置绩效目标存在不科学、不全面等问题。分析原因，预算绩效管理不到位，财务指导、督促不经常。下一步改进措施：一是将加强预算绩效编制管理，提高项目绩效目标编制水平，提高预算绩效编制的准确性、科学性；二是加强预算资金管理，确保预算资金的执行进度；三是加强项目绩效管理。4项目全年预算数1614.1万元,执行数1613.9万元，完成预算的99.99%,部门评价得分99.98分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：1.管理的各机关大院物业公司人员配置不合理；2.公车平台社会租车公司亟需规范；3.机关大食堂及交流楼物资采购渠道需加强监管。下一步改进措施：一是加强人员培训和管理，明确职责分工；二是严格遵循局采购的内控制度,切实担负起职责，严守采购工作的各项纪律要求；三是建立定期评价机制，对各采购项目资金使用情况进行持续跟踪和评估。2024年度行政事业运行维护费项目、非税征收成本支出项目、交流楼项目、机关食堂补助项目部门评价均为“优”。2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
(三)评价结果应用情况。
无。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。(1)因公出国(境)费，指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。(2)公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。(3)公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
机关运行经费：指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
