2016年度农村妇女两癌免费检查项目资金绩效评价报告

益阳方圆会计师事务所有限责任公司

根据《益阳市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益政发〔2013〕10号）、《益阳市财政局关于转发<湖南省预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（益财绩〔2014〕126号）、《益阳市财政局关于做好2016年度农村妇女两癌免费检查项目资金绩效评价工作的通知》（益财绩〔2017〕235 号）精神，受市财政局委托，我公司成立绩效评价工作组，于2017年8月30—10月20日对全市2016年度农村妇女两癌免费检查项目资金（以下简称项目资金）开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目单位情况。根据市妇联、市卫计委、市财政局关于印发《益阳市农村适龄妇女“两癌”免费检查工作方案》（益妇联字【2016】2号）精神，该项目由县妇联牵头，卫计局、财政局及相关医疗机构等单位配合。具体职责分工：县妇联充分利用网络体系，开展宣传发动组织工作，受政府委托与医疗机构签订服务协议，建立完善“妇联两癌信息数据采集系统”，加大“两癌”贫困妇女救助力度，组织对项目实施情况进行督导检查，会同卫计局核实检查人员名单及人数，按季向财政部门报送进度等；卫计局负责成立专家技术指导组，加强技术人员培训与考核，确保检查质量。同时，建立“两癌”免费检查适龄妇女电子档案信息库，协助组织妇女参加“两癌”免费检查；财政部门负责根据妇联、卫计局报送的进度报表，按季拨付检查经费；医疗机构负责按照协议要求，制定“两癌”免费检查工作计划和流程，组织开展“两癌”检查，通过妇幼卫生信息系统及时报送相关信息，对可疑或异常病例提供相应的诊断，承担可疑或异常病例的转诊及随访工作等。

（二）项目基本情况。为落实省委、省政府重点民生项目，保护广大农村妇女身心健康，我市建立了党委政府领导、部门合作、医疗机构实施的农村妇女“乳腺癌”和“宫颈癌”（以下简称“两癌”）防治模式，对35-64周岁当地户籍农村常住妇女实施免费检查，优先贫困地区、贫困人口。该项目自2016年正式启动，“十三五”期间，连续实施3-5年。2016年，中央、省、市、县预算共安排项目资金1211.51万元。

（三）项目绩效目标完成情况。按照省妇联、省卫计委、省财政厅下发的《湖南省农村适龄妇女“两癌”免费检查工作方案》（湘妇字〔2016〕27号）要求，2016年我市应检查人数102685人，其中资阳区、赫山区采取自行申报方式，申报人数3万人，省下达其他区县（市）任务72685人。经核查，全市共完成检查人数76620人，为任务的74.6%，其中资阳区、赫山区完成3809人，为任务的12.7%，其他区县（市）完成72811人，超过任务126人，为任务的100.2%，除资阳区、赫山区外，其他区县（市）均完成了目标任务。各区县（市）任务完成情况如下表（单位：人）：      

二、项目资金使用管理情况

（一）项目资金到位情况。根据省财政厅、省卫计委《关于下达2016年中央及省补助农村适龄妇女“两癌”免费检查补助资金的通知》（湘财社指〔2016〕53号）、湘妇字【2016】27号、市财政局《关于下达2016年农村适龄妇女“两癌”免费检查市级补助资金的通知》（益财社指〔2016〕208号）等文件精神，本次检查补助标准为每人140元，其中宫颈癌60元、乳腺癌80元。中央财政资金全部安排到贫困县，不足部分省与县按“五五”比例分担；非贫困县省与县按“四六”比例分担；市辖区省按实际完成人数负担35%，市、区按4:6的比例分担。按此规定，2016年各级预算共应安排项目资金1437.59万元，实际到位资金1211.51万元，为预算的84.27%，其中中央预算到位119.85万元，全部下拨至安化县；省、市、县级分别到位403.19、168、520.47万元。从资金到位率来看，除资阳区未安排配套资金，赫山区仅安排8.6万元，占应配套资金的5.69%外，其他各级项目资金到位率均为100%（详见附件6—2：各区县农村适龄妇女“两癌”免费检查资金到位情况表）。

（二）项目资金使用管理情况。截止绩效评价日（2017年8月31日），全市共支付“两癌”检查经费 1149.29万元，占预算资金总额的79.94%，其中资阳区18.83万元、赫山区112.87万元、桃江县210万元、安化县387.59万元、沅江市140万元、南县280万元。除资阳区支付到位资金的26%外，其他区县（市）均将到位资金全额拨付至医疗机构。从资金拨付方式来看，南县采取直接支付：项目完成后，医疗机构提交资金申请材料，经卫计局、妇联审核后，由财政部门直接将资金支付至医疗机构；其他区县（市）均经卫计局，将资金支付至医疗机构，其中资阳区采取：财政局预拨卫计局项目资金30万元，根据检查人数，卫计局将检查经费18.83万元支付至医疗机构；其他区县（市）采取：财政部门分批将到位资金经卫计局足额支付至医疗机构。

三、项目组织实施情况

    该项目实施基本规范：一是组织机构较健全。市、县两级均成立了农村适龄妇女“两癌”免费检查领导小组和技术指导小组，明确了工作职责。二是制度建设较完善。根据各地实际，市县两级均制定了相关工作方案和管理制度，如《农村适龄妇女“两癌”免费检查工作方案》《农村适龄妇女“两癌”免费检查项目工作计划》《农村适龄妇女“两癌”免费检查项目工作制度》《农村适龄妇女“两癌”免费检查项目质控方案》《农村适龄妇女“两癌”免费检查项目资金管理方案》等。三是组织宣传。县妇联、医疗机构多次深入农村，通过广播电视、报纸、专门宣讲、现场发放资料等措施宣传发动，组织妇女参加“两癌”检查；四是组织人员培训。卫计局多次组织相关领域专家、教授对医疗机构人员进行培训和技术指导，确保检查质量；五是组织实施。各区县（市）均委托当地妇幼保健院为“两癌”检查单位，他们携带专门设备，深入各乡镇、村组，根据工作计划和流程，按照服务协议要求开展“两癌”检查，及时报送相关信息，并对可疑或异常病例提供相应的转诊及随访工作。六是妥善保管资料。相关单位及时整理资料并妥善保管。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。通过开展绩效评价全面分析农村妇女“两癌”免费检查项目资金使用、管理和项目实施等情况，督促相关单位进一步明确职责，强化责任，加强协调配合，规范项目实施程序，完善资金分配、拨付、管理等制度，提高财政资金使用效益。

（二）绩效评价主要过程。根据相关政策规定和益财绩〔2017〕235号文件要求，我公司按下列步骤开展绩效评价工作。

1、前期准备。我公司抽调专人成立了绩效评价工作组，明确了工作职责，制定了现场评价工作方案，设计了相关表格，联系了相关部门和单位，确定了实施时间。

2、实施情况。项目绩效评价实施步骤：（1）召开座谈会。组织妇联、卫计、财政、医疗机构等相关部门及受益代表等召开座谈会，听取该项目情况介绍。（2）收集核查资料。收集该项目相关政策文件、资金拨付明细等资料；核查相关制度是否完善，资金分配、拨付是否合规，手续是否齐全，是否存在挤占、截留、挪用等情况。（3）现场查看。深入全市6个区县（市），每个区县（市）抽取 1-2个乡镇、1-2个村组开展实地查看，调查走访，发放问卷调查。（4）得出评价结论，形成绩效评价报告。

五、绩效评价结果和主要绩效

根据该项目资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，该项目整体绩效分值100分，实得87.2分，被评为“良好”等级（详见附件6—3：2016年度农村适龄妇女“两癌”免费检查项目资金绩效评价指标评分表）。其中南县评价结果较好，资阳、赫山有待进一步加强。主要绩效表现在以下几个方面：

一是有效提高了农村妇女“两癌”发现率、治愈率。近年来，生活环境等各种因素导致妇女身体健康逐渐下降，特别是“两癌”早期症状不明显，容易被忽略，一旦出现不适症状就错过了最佳治疗期，存在很大的危害和风险。农村妇女受经济和知识的限制，主动进行检查的很少，通过该项目实施，能有效提高农村妇女“两癌”早诊早治率，保证妇女身心健康。

二是逐步提升农村妇女“两癌”防治知识知晓率。通过广播电视、报纸、现场宣讲、发放宣传资料等措施，逐步提高了农村妇女对“两癌”的认识，树立了“防”重于“治”的健康理念，增强了群众的自我保健意识。

三是作为各级重点民生实事项目，涉及面广，受惠群众多，充分体现了党和政府的惠民政策，群众满意度高。

六、存在的主要问题

一是项目组织实施有待进一步加强。尽管市妇联、市卫计委、市财政局联合出台了工作方案，明确了牵头部门、相关单位工作职责。但在实施过程中，妇联相关工作人员认为本部门仅负责宣传发动，业务管理、资金安排及费用结算均由卫计委负责，也没有安排其工作经费，不能将其列为绩效考核对象。个别单位未严格按照工作方案要求开展工作，少数工作人员主动性、积极性不够，责任意识有待加强。另资阳区、赫山区未将该项工作纳入重点民生实事项目，相关部门、单位重视不够，组织工作有待加强。

二是项目资金投入不足。医疗机构“两癌”检查收费标准为每人334元，而项目实际仅按每人140元结算；为了方便妇女检查，各医疗机构均需添置便携式彩超机、电脑、打印机等设备，深入各乡镇、村组开展检查。同时，建立完善“两癌”筛查管理系统，及时报送“两癌”相关信息，2016年资阳妇幼保健院因项目实施新添置设备等近20万元；为确保各项工作正常开展，相关项目单位和医疗机构也应适当安排工作经费。

三是资金拨付有待规范。按照工作方案要求，县级妇联会同卫计局审查核实“两癌”检查人员名单及人数，按季向财政部门报送进度报表，财政部门据此拨付资金。实际实施过程中，除南县外，其他区县（市）检查经费均经卫计局拨付至医疗机构，个别区县（市）未按规定对检查人员及人数进行审查核实。如项目实施前，资阳区财政局预拨卫计局项目资金30万元，根据审查核实情况，卫计局将当年检查经费18.83万元拨付至医疗机构；赫山区到位资金121.47万元，除拨付区妇联8.6万元外，其余112.87万元经卫计局全额拨付至医疗机构，而当年实际检查人数为2464人，仅应支付检查经费34.5万元。

七、建议

一是加强组织领导，压实部门责任。建议市“两癌”免费检查领导小组强化牵头单位责任，明确将该项工作纳入重点民生实事项目，督促各区县（市）严格落实工作方案，相关单位认真履行职责，定期开展督导检查，确保项目按期完成。

二是适度增加财政投入。为了保证各项工作顺利开展，建议区县（市）财政部门适度增加投入，合理补贴医疗机构设备款，解决项目单位部分工作经费。

三是进一步加强宣传发动。通过广播电视、报纸、微信、专题讲座、现场宣传等多种方式，提升农村妇女“两癌” 防治知识知晓率和早诊早治率，让适龄农村妇女更自觉、主动、积极参加“两癌”检查。

                                  2017年10月24日